A savoir
Monnaie nationale des Etats-Unis : le dollar américain (USD)
Salaire minimum : le salaire minimum fédéral pour les employés couverts non exemptés est de 7,25 dollars par heure (source : U.S. Department of Labor).
De nombreux États ont également des lois sur le salaire minimum (voir la carte interactive sur le portail du gouvernement américain). Lorsqu’un employé est soumis à la fois à la législation sur le salaire minimum de l’État et à la législation fédérale, il a droit au salaire minimum le plus élevé des deux.
Année d’imposition : 1er janvier – 31 décembre
Calcul du salaire : brut en net
Durée de travail : 40 heures/semaine (en moyenne)
À propos des États-Unis
Les États-Unis sont composés de 50 états. Le pays représente le plus grand marché de consommation au monde et conclue des accords de libre-échange et conventions fiscales avec de nombreux pays à travers le monde. Accueillant pour les nouvelles entreprises, le pays est très attrayant pour les entreprises et les investissements. La main-d’œuvre possède des talents solides et diversifiés et est considérée comme l’une des plus productives et des plus novatrices au monde.
Les États-Unis sont un terrain ouvert pour les nouvelles entreprises mais il est toujours essentiel de rester en conformité avec les législations et les taxes. Nos experts américains en matière de paie et de ressources humaines veilleront à ce que votre entreprise soit conforme aux légalisations américaines en vous offrant un service précis et efficace.
Bénéficiez de l’aide d’un expert pour la paie aux États-Unis
Le système américain
La sécurité sociale américaine comprend 3 volets :
- La branche vieillesse et décès (survivants)
- La garantie invalidité
- Le Medicare (soins de santé aux personnes âgées ou invalides)
Ces risques sont gérés par le Social Security Administration.
Les assurances accidents du travail et chômage sont gérées au niveau de chaque État sous contrôle du Department of Labor (DOL). Les taux de cotisations et les montants des prestations varient d’un État à l’autre. Les entreprises doivent fournir une assurance accidents du travail pour couvrir leurs employés au travail.
Les cotisations sociales aux Etats-Unis
Aux États-Unis, les employeurs et les employés doivent payer à la fois des impôts fédéraux et des impôts d’État.
Cotisations pour les travailleurs salariés au 1er janvier 2021 |
||||
| Risques | Employeur | Employé | Plafond annuel en US$ | |
| Taxes fédérales | ||||
| Sécurité Sociale (fait partie de FICA) (1) | 6,20% | 6,20% | 142 800 | |
| Medicare (fait partie de FICA) (1) | 1,45% | 1,45% (2) | Sur la totalité du salaire | |
| Loi fédérale sur le chômage (Federal Unemployment Tax Act) | 6% (3) | – | – | |
| Taxes d’Etat | ||||
| Accidents du travail | Le montant de la cotisation varie en fonction du risque et de l’Etat. | – | Sur la totalité du salaire | |
| Assurance chômage de l’Etat (State Unemployment Tax Act SUTA) / (State Unemployment Insurance SUI) | Varie selon l’Etat. | – | – | |
(1) La FICA est l’abréviation de Federal Insurance Contribution Act.
(2) Les personnes dont le revenu est supérieur à 200 000$ (250 000$ pour les couples mariés) paient une cotisation Medicare supplémentaire de 0,9%.
(3) La loi fédérale sur le chômage (FUTA) est une contribution versée une fois par an au gouvernement fédéral.
Les montants des cotisations de la sécurité sociale (Social Security) et du Medicare sont fixés au niveau fédéral.
L’assurance chômage est fixée par l’Etat fédéral et appliquée par les Etats qui en définissent les règles spécifiques, tant en ce qui concerne le taux de cotisation, le montant de l’allocation et la durée d’indemnisation. Le programme est presque entièrement financé par les taxes payées par l’employeurs. Seuls 3 Etats (l’Alaska, le New Jersey et la Pennsylvannie) recouvrent des taxes auprès des salariés.
En outre, une loi fédérale sur le chômage (FUTA) impose aux employeurs de verser une contribution supplémentaire à l’Etat fédéral une fois par an. Le pourcentage est basé sur les premiers 7 000 dollars versés à l’employé par l’employeur. Le taux d’imposition minimum est de 6 %.
Recouvrement
L’internal Revenue Service (IRS) est l’organisme fédéral de recouvrement des cotisations.
Chaque Etat dispose de son propre organisme de recouvrement pour percevoir les cotisations propres à l’Etat.
Les taxes aux Etats-Unis
Le système fiscal
Le système fiscal américain est mis en place au niveau fédéral comme national. Les taxes fédérales et nationales sont entièrement séparées et elles sont régies par des autorités propres à leur niveau. Le gouvernement fédéral n’a pas le droit d’intervenir dans la législation et la fiscalité des états.
Chaque état dispose de son propre système fiscal distinct. Au sein d’un même état, plusieurs juridictions peuvent également prélever des taxes. Les taxes locales sont généralement utilisées pour financer des programmes locaux tels que l’éducation, les parcs et les programmes communautaires.
L’impôt à la source
L’impôt fédéral sur le revenu
Pour les salariés, l’impôt à la source est le montant de l’impôt fédéral sur le revenu prélevé sur le salaire. Le montant que l’employeur retient sur le salaire dépend de deux choses :
- Du montant du salaire
- Des informations fournies à l’employeur sur le formulaire W-4 (il s’agit d’un document délivré par l’employeur le premier jour dans l’entreprise. Ce document est transmis à l’IRS afin de vérifier le statut fiscal de l’employé et de connaître le montant à déduire pour chaque taxe).
L’impôt sur le revenu des Etats
Chaque État a son propre formulaire pour le prélèvement de l’impôt à la source. Les États perçoivent également l’impôt sur le revenu (le taux varie selon les États).
Comment Novative peut vous aider ?
La paie et les RH sont différentes dans chaque pays et pour chaque entreprise. Faites confiance à l’un de nos experts locaux pour garantir la conformité de votre entreprise aux États-Unis.
Nos services aux États-Unis
- Mise en oeuvre et test du logiciel
- Compréhension des processus de paie de votre entreprise
- Fiches de salaire et paiements en ligne
- Un expert en paie dédié
- Saisie et traitement des données
- Distribution des bulletins de salaire
- Production de documents
- Paiements BACS
- Conformité à la législation
- Système hautement sécurisé
La paie & les RH aux Etats-Unis
La paie & les RH aux Etats-Unis
A savoir
Monnaie nationale des Etats-Unis : le dollar américain (USD)
Salaire minimum : le salaire minimum fédéral pour les employés couverts non exemptés est de 7,25 dollars par heure (source : U.S. Department of Labor).
De nombreux États ont également des lois sur le salaire minimum (voir la carte interactive sur le portail du gouvernement américain). Lorsqu’un employé est soumis à la fois à la législation sur le salaire minimum de l’État et à la législation fédérale, il a droit au salaire minimum le plus élevé des deux.
Année d’imposition : 1er janvier – 31 décembre
Calcul du salaire : brut en net
Durée de travail : 40 heures/semaine (en moyenne)
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À propos des États-Unis
Les États-Unis sont composés de 50 états. Le pays représente le plus grand marché de consommation au monde et conclue des accords de libre-échange et conventions fiscales avec de nombreux pays à travers le monde. Accueillant pour les nouvelles entreprises, le pays est très attrayant pour les entreprises et les investissements. La main-d’œuvre possède des talents solides et diversifiés et est considérée comme l’une des plus productives et des plus novatrices au monde.
Les États-Unis sont un terrain ouvert pour les nouvelles entreprises mais il est toujours essentiel de rester en conformité avec les législations et les taxes. Nos experts américains en matière de paie et de ressources humaines veilleront à ce que votre entreprise soit conforme aux légalisations américaines en vous offrant un service précis et efficace.
Le système américain
La sécurité sociale américaine comprend 3 volets :
- La branche vieillesse et décès (survivants)
- La garantie invalidité
- Le Medicare (soins de santé aux personnes âgées ou invalides)
Ces risques sont gérés par le Social Security Administration.
Les assurances accidents du travail et chômage sont gérées au niveau de chaque État sous contrôle du Department of Labor (DOL). Les taux de cotisations et les montants des prestations varient d’un État à l’autre. Les entreprises doivent fournir une assurance accidents du travail pour couvrir leurs employés au travail.
Les cotisations sociales aux Etats-Unis
Aux États-Unis, les employeurs et les employés doivent payer à la fois des impôts fédéraux et des impôts d’État.
Cotisations pour les travailleurs salariés au 1er janvier 2021 |
||||
| Risques | Employeur | Employé | Plafond annuel en US$ | |
| Taxes fédérales | ||||
| Sécurité Sociale (fait partie de FICA) (1) | 6,20% | 6,20% | 142 800 | |
| Medicare (fait partie de FICA) (1) | 1,45% | 1,45% (2) | Sur la totalité du salaire | |
| Loi fédérale sur le chômage (Federal Unemployment Tax Act) | 6% (3) | – | – | |
| Taxes d’Etat | ||||
| Accidents du travail | Le montant de la cotisation varie en fonction du risque et de l’Etat. | – | Sur la totalité du salaire | |
| Assurance chômage de l’Etat (State Unemployment Tax Act SUTA) / (State Unemployment Insurance SUI) | Varie selon l’Etat. | – | – | |
(1) La FICA est l’abréviation de Federal Insurance Contribution Act.
(2) Les personnes dont le revenu est supérieur à 200 000$ (250 000$ pour les couples mariés) paient une cotisation Medicare supplémentaire de 0,9%.
(3) La loi fédérale sur le chômage (FUTA) est une contribution versée une fois par an au gouvernement fédéral.
Les montants des cotisations de la sécurité sociale (Social Security) et du Medicare sont fixés au niveau fédéral.
L’assurance chômage est fixée par l’Etat fédéral et appliquée par les Etats qui en définissent les règles spécifiques, tant en ce qui concerne le taux de cotisation, le montant de l’allocation et la durée d’indemnisation. Le programme est presque entièrement financé par les taxes payées par l’employeurs. Seuls 3 Etats (l’Alaska, le New Jersey et la Pennsylvannie) recouvrent des taxes auprès des salariés.
En outre, une loi fédérale sur le chômage (FUTA) impose aux employeurs de verser une contribution supplémentaire à l’Etat fédéral une fois par an. Le pourcentage est basé sur les premiers 7 000 dollars versés à l’employé par l’employeur. Le taux d’imposition minimum est de 6 %.
Recouvrement
L’internal Revenue Service (IRS) est l’organisme fédéral de recouvrement des cotisations.
Chaque Etat dispose de son propre organisme de recouvrement pour percevoir les cotisations propres à l’Etat.
Les taxes aux Etats-Unis
Le système fiscal
Le système fiscal américain est mis en place au niveau fédéral comme national. Les taxes fédérales et nationales sont entièrement séparées et elles sont régies par des autorités propres à leur niveau. Le gouvernement fédéral n’a pas le droit d’intervenir dans la législation et la fiscalité des états.
Chaque état dispose de son propre système fiscal distinct. Au sein d’un même état, plusieurs juridictions peuvent également prélever des taxes. Les taxes locales sont généralement utilisées pour financer des programmes locaux tels que l’éducation, les parcs et les programmes communautaires.
L'impôt à la source
L'impôt fédéral sur le revenu
Pour les salariés, l’impôt à la source est le montant de l’impôt fédéral sur le revenu prélevé sur le salaire. Le montant que l’employeur retient sur le salaire dépend de deux choses :
- Du montant du salaire
- Des informations fournies à l’employeur sur le formulaire W-4 (il s’agit d’un document délivré par l’employeur le premier jour dans l’entreprise. Ce document est transmis à l’IRS afin de vérifier le statut fiscal de l’employé et de connaître le montant à déduire pour chaque taxe).
L'impôt sur le revenu des Etats
Chaque État a son propre formulaire pour le prélèvement de l’impôt à la source. Les États perçoivent également l’impôt sur le revenu (le taux varie selon les États).
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A savoir
Monnaie nationale des Etats-Unis : le dollar américain (USD)
Salaire minimum : le salaire minimum fédéral pour les employés couverts non exemptés est de 7,25 dollars par heure (source : U.S. Department of Labor).
De nombreux États ont également des lois sur le salaire minimum (voir la carte interactive sur le portail du gouvernement américain). Lorsqu’un employé est soumis à la fois à la législation sur le salaire minimum de l’État et à la législation fédérale, il a droit au salaire minimum le plus élevé des deux.
Année d’imposition : 1er janvier – 31 décembre
Calcul du salaire : brut en net
Durée de travail : 40 heures/semaine (en moyenne)
Bénéficiez de l’aide d’un expert pour la paie aux États-Unis
À propos des États-Unis
Les États-Unis sont composés de 50 états. Le pays représente le plus grand marché de consommation au monde et conclue des accords de libre-échange et conventions fiscales avec de nombreux pays à travers le monde. Accueillant pour les nouvelles entreprises, le pays est très attrayant pour les entreprises et les investissements. La main-d’œuvre possède des talents solides et diversifiés et est considérée comme l’une des plus productives et des plus novatrices au monde.
Les États-Unis sont un terrain ouvert pour les nouvelles entreprises mais il est toujours essentiel de rester en conformité avec les législations et les taxes. Nos experts américains en matière de paie et de ressources humaines veilleront à ce que votre entreprise soit conforme aux légalisations américaines en vous offrant un service précis et efficace.
Le système américain
La sécurité sociale américaine comprend 3 volets :
- La branche vieillesse et décès (survivants)
- La garantie invalidité
- Le Medicare (soins de santé aux personnes âgées ou invalides)
Ces risques sont gérés par le Social Security Administration.
Les assurances accidents du travail et chômage sont gérées au niveau de chaque État sous contrôle du Department of Labor (DOL). Les taux de cotisations et les montants des prestations varient d’un État à l’autre. Les entreprises doivent fournir une assurance accidents du travail pour couvrir leurs employés au travail.
Les cotisations sociales aux Etats-Unis
Aux États-Unis, les employeurs et les employés doivent payer à la fois des impôts fédéraux et des impôts d’État.
Cotisations pour les travailleurs salariés au 1er janvier 2021 |
||||
| Risques | Employeur | Employé | Plafond annuel en US$ | |
| Taxes fédérales | ||||
| Sécurité Sociale (fait partie de FICA) (1) | 6,20% | 6,20% | 142 800 | |
| Medicare (fait partie de FICA) (1) | 1,45% | 1,45% (2) | Sur la totalité du salaire | |
| Loi fédérale sur le chômage (Federal Unemployment Tax Act) | 6% (3) | – | – | |
| Taxes d’Etat | ||||
| Accidents du travail | Le montant de la cotisation varie en fonction du risque et de l’Etat. | – | Sur la totalité du salaire | |
| Assurance chômage de l’Etat (State Unemployment Tax Act SUTA) / (State Unemployment Insurance SUI) | Varie selon l’Etat. | – | – | |
(1) La FICA est l’abréviation de Federal Insurance Contribution Act.
(2) Les personnes dont le revenu est supérieur à 200 000$ (250 000$ pour les couples mariés) paient une cotisation Medicare supplémentaire de 0,9%.
(3) La loi fédérale sur le chômage (FUTA) est une contribution versée une fois par an au gouvernement fédéral.
Les montants des cotisations de la sécurité sociale (Social Security) et du Medicare sont fixés au niveau fédéral.
L’assurance chômage est fixée par l’Etat fédéral et appliquée par les Etats qui en définissent les règles spécifiques, tant en ce qui concerne le taux de cotisation, le montant de l’allocation et la durée d’indemnisation. Le programme est presque entièrement financé par les taxes payées par l’employeurs. Seuls 3 Etats (l’Alaska, le New Jersey et la Pennsylvannie) recouvrent des taxes auprès des salariés.
En outre, une loi fédérale sur le chômage (FUTA) impose aux employeurs de verser une contribution supplémentaire à l’Etat fédéral une fois par an. Le pourcentage est basé sur les premiers 7 000 dollars versés à l’employé par l’employeur. Le taux d’imposition minimum est de 6 %.
Recouvrement
L’internal Revenue Service (IRS) est l’organisme fédéral de recouvrement des cotisations.
Chaque Etat dispose de son propre organisme de recouvrement pour percevoir les cotisations propres à l’Etat.
Les taxes aux Etats-Unis
Le système fiscal américain
Le système fiscal américain est mis en place au niveau fédéral comme national. Les taxes fédérales et nationales sont entièrement séparées et elles sont régies par des autorités propres à leur niveau. Le gouvernement fédéral n’a pas le droit d’intervenir dans la législation et la fiscalité des états.
Chaque état dispose de son propre système fiscal distinct. Au sein d’un même état, plusieurs juridictions peuvent également prélever des taxes. Les taxes locales sont généralement utilisées pour financer des programmes locaux tels que l’éducation, les parcs et les programmes communautaires.
L’impôt à la source
L'impôt fédéral sur le revenu
Pour les salariés, l’impôt à la source est le montant de l’impôt fédéral sur le revenu prélevé sur le salaire. Le montant que l’employeur retient sur le salaire dépend de deux choses :
- Du montant du salaire
- Des informations fournies à l’employeur sur le formulaire W-4 (il s’agit d’un document délivré par l’employeur le premier jour dans l’entreprise. Ce document est transmis à l’IRS afin de vérifier le statut fiscal de l’employé et de connaître le montant à déduire pour chaque taxe).
L'impôt sur le revenu des Etats
Chaque État a son propre formulaire pour le prélèvement de l’impôt à la source. Les États perçoivent également l’impôt sur le revenu (le taux varie selon les États).
Comment Novative peut vous aider ?
La paie et les RH sont différentes dans chaque pays et pour chaque entreprise. Faites confiance à l’un de nos experts locaux pour garantir la conformité de votre entreprise aux États-Unis.
Nos services aux États-Unis
- Mise en oeuvre et test du logiciel
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